大发体育在线_大发体育投注-彩票平台大发体育在线_大发体育投注-彩票平台：2017年财政决算

和2018年上半年预算执行情况的报告

——2018年9月13日在县十六届人大常委会第十四次会议上

县财政局局长  项小军

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，向本次常委会作2017年财政决算报告，同时对今年上半年财政运行情况作简要汇报，请予审议。

一．2017年财政决算情况

我县2017年财政收支决算数与年初向县十六届人大第三次会议报告的执行数基本一致。

（一）一般公共预算收支决算情况

2017年全县财政总收入决算数10.98亿元，比2016年决算数下降8.3%（同口径增长6.1%）；一般公共预算收入决算数6.46亿元，比2016年决算数下降32.8%（同口径增长9.7%）；税收收入占财政总收入的比重88.6%，同比提高了31.9个百分点。

公共财政预算收入主要项目完成情况是：

增值税3.07亿元，增长79.2%，主要是铜加工产业回暖招商引资成果凸显；企业所得税0.24亿元，增长20.5%；个人所得税0.12亿元，增长77.2%；城市维护建设税0.39亿元，增长30.9%；耕地占用税0.36亿元，下降19.6%；契税0.32亿元，下降38.6%；专项收入0.29亿元，下降70.7%；行政事业性收费收入0.13亿元，下降44.9%；罚没收入0.32亿元，增长69.7%；国有资源(资产)有偿使用收入0.51亿元，下降86.4%。

一般公共预算支出23.83亿元，比上年增支1.93亿元，增长8.8%。主要支出项目完成情况是：

一般公共服务支出1.71亿元，同比增长28.4%；

公共安全支出0.73亿元，同比下降5.9%；

教育支出3.27亿元，同比增长1%；

科学技术支出0.02亿元，同比下降95%，主要是上年科技专项资金列支较多，2017年专项资金较少；

文化体育与传媒支出0.23亿元，同比增长43%；

社会保障和就业支出2.94亿元，同比增长13.2%；

医疗卫生与计划生育支出1.89亿元，同比增长32.9%；

节能环保支出0.33亿元，同比增长34.6%；

城乡社区支出3.87亿元，同比下降39.2%；

农林水支出4.69亿元，同比增长49.5%；

交通运输支出0.54亿元，同比增长105.7%；

资源勘探信息等支出2.18亿元，同比增长57.7%；

商业服务业等支出0.31亿元，同比增长498.6%；

国土海洋气象等支出0.47亿元，同比增长278.1%；

住房保障支出0.46亿元，同比增长470.5%；

粮油物资储备支出0.02亿元，同比下降19.4%；

其他支出0.22亿元，同比下降16.1%。

2017年，我县一般公共预算收入6.46亿元，加补助收入12.09亿元，地方政府一般债券收入0.65亿元、一般债券上年结余0.61亿元，上年结余收入0.27亿元、调入资金5.97亿元，收入总量为26.05亿元。一般公共预算支出23.83亿元，加上上解支出0.61亿元、地方政府一般债券还本支出0.05亿元、一般债券结余0.57亿元，支出总量25.06亿元。收支扎抵，年终滚存结余0.99亿元。

根据《预算法》规定，其他有关事项报告如下：

　　省对我县转移支付情况。2017年，省补助我县转移支付资金12.09亿元，增长15.2%。其中：一般性转移支付6.99亿元，占转移支付总额57.8%；专项转移支付4.96亿元，占转移支付总额41%；返还性收入0.14亿元，占转移支付总额1.2%。

　　政府债券收支情况。2017年省政府转贷我县债券3.83亿元，其中：新增债券3.63亿元，重点用于脱贫攻坚等重大公益性项目；置换债券0.2亿元，按规定用于置换2014年清理甄别后的政府性存量债务。

预备费安排使用情况。2017年，我县预备费预算安排1000万元，实际支出1000万元，按照《预算法》的规定用于突发事件处置及其他难以预见的开支，已列入相关支出科目决算数。预备费具体用于建档立卡贫困人口的养老保险、医疗保险和农村特殊困难人员政策救助。

超收收入安排和预算稳定调节基金收支情况。2017年县级一般公共预算无超收收入。我县预算稳定调节基金无余额。

“三公”经费使用管理情况。2017年，全县因公出国(境)经费、公务用车购置及运行费、公务接待费(合称“三公”经费)财政拨款支出1809万元，比上年压减7.6%，比预算数节约152万元，主要是各部门贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约有关要求，减少了相关支出。其中：因公出国(境)经费78万元，比上年增加21万元，主要是对外交流活动增加；公务用车购置及运行费386万元，比上年压减120万元,主要是进一步深化公车改革，节约了公务用车支出；公务接待费1345万元，比上年压减50万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2017年政府性基金收入2.44亿元，加上年结余收入1.47亿元、上级补助收入0.31亿元，债券转贷收入3.18亿元，我政府性基金收入总量为7.4亿元。

政府性基金支出2.61亿元，上解支出0.03亿元，债务还本支出0.2亿元，调出资金4.26亿元。政府性基金支出总量为7.1亿元。

政府性基金滚存结余0.3亿元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

2017年各项社会保险基金收入5.08亿元，增长20.5%。各项社会保险基金支出4.9亿元，增长34.3%。各项社会保险基金收支当年结余0.18亿元，加上年累计结余2017年末滚存结余3.77亿元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2017年国有资本经营预算收入86万元，国有资本经营预算年终结余86万元。

2017年，县财政部门紧紧围绕县委的决策部署，认真贯彻落实新发展理念，牢牢把握稳中求进工作总基调，扎实推进供给侧结构性改革，全年财政运行总体平稳，有力促进经济社会协调发展。

——财政收支稳中有进

财税部门坚持实事求是，依法依规组织财政收入，科学合理安排财政支出，圆满完成年度预算目标。全县财政收入完成10.98亿元，同比下降8.3%（剔除财政收入压水分因素，同口径增长6.1%）；一般公共预算收入6.46亿元，同比下降32.8%（同口径增长9.7%）。财政收入质量大幅提升，税收收入占财政总收入的比重88.6%，同比提高了31.9个百分点，税收收入增幅居全市第一。获得省财政厅收入质量奖1644万元、发展先进奖1658万元，占全市份额的63.6%；新增均衡性转移支付3422万元，相当于前五年的总和。乡镇发展势头强劲，乡镇财政收入完成5.11亿元，同比增长105.7%，实现乡乡过两千万，其中超亿元收入乡镇2个（新篁、港边）。一般公共预算支出23.41亿元，增长6.9%，各项重点支出、应急支出得到较好保障。

——支持发展加力增效

贯彻实施积极财政政策，促进实体经济健康发展。着力推动政策落实，优化发展环境，深入推进降成本优环境专项行动，用好用足各类财税优惠政策。加大重点领域投入，积极争取债券资金，2017年新增了地方政府债券额度3.83亿元，有力助推了秀美乡村和新型城镇化等项目的顺利实施。帮扶中小微企业，创立中小企业转贷基金，切实为企业解决了融资困难问题；稳步推进“财园信贷通”工作，累计发放贷款1.45亿元，解决了中小企业发展资金瓶颈；深化“财政惠农信贷通”工作，累计发放贷款115笔，资金0.57亿元，扶持农户增产增收。

——民生保障力度加大

积极筹措资金，办好民生工程实事。坚持教育优先战略，从2017年秋季开学开始，提高生均公用经费保障，小学从600元/人提高到800元/人，初中从800元/人提高到1000元/人，高中新增1000元/人。健全社会保障体系，持续提高企业退休人员养老金水平；城乡低保财政月人均补差后分别达到350元和225元；农村特困人员集中、分散供养标准提高到每人每月425元和320元。城乡居民基本养老保险年人均补助提高到450元。城乡基本公共卫生服务年人均补助提高到50元。对符合条件的城镇居民独生子女父母及失独家庭发放奖励金或抚慰金。全面推开公立医院综合改革，所有公立医院全部取消药品加成。特别是，着力支持精准扶贫、精准脱贫，县财政新增安排专项扶贫资金1511万元，总量达到2271万元，比上年增长198.9%。

——财税改革稳步深化

完善政府预算体系，进一步加强了全口径预算管理，深化部门预算改革，全面推开预决算信息公开，除涉密单位外，全县各部门单位2017年预算和2016年决算已全面公开。进一步明确财政和主管部门的职责分工，完善和规范专项资金的设立调整、分配使用、预算管理和公开，强化监督检查和责任追究。财政涉农资金整合规模达2.97亿元，统筹推进了贫困村基础设施建设。贯彻落实《江西省税收保障条例》，完善综合治税平台建设。加强财政投资评审工作，全年共评审项目240个，净审减资金0.87亿元，有效遏止了建设项目中的浪费现象。加强政府性债务管理，着力强化债务风险防控，形成了覆盖限额管理、预算管理、风险管理、监督管理等各个环节的管理体系。公务消费网络监管平台正式上线，对预算单位“三公经费”实行网络监控，严控一般性支出。

在看到成绩的同时，我们也清醒地看到发展中面临的困难和问题：我县财政增收基础还不牢固，战略新兴产业对财税增收的支撑作用有待加强；财政刚性支出增长，收支矛盾突出；财政绩效管理、资金使用效益和财政监督等仍需加强。对这些困难和问题，我们将在今后的发展中采取有力的措施努力加以解决。

二．2018年上半年预算执行情况

今年以来，县财政部门全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，按照高质量发展的要求，坚持稳中求进的工作总基调，继续实施积极的财政政策，增强财政可持续性。上半年，全县财政预算执行情况总体良好。

上半年，全县财政总收入完成91934万元，占人大通过预算数的78.2%，较上年同期增收12523万元，增长15.8%；一般公共预算收入完成58034万元，占人大通过预算数的84.4%，较上年同期增收907万元，增长1.6%。

一般公共预算收入分大项完成情况是：

税收收入完成30706万元，较上年同期增收3752万元，增长13.9%。其中：增值税地方所得部分完成19936万元，较上年同期增收5083万元，增长34.2%；企业所得税地方所得部分完成2587万元，较上年同期增收1135万元，增长78.2%；城建税完成2301万元，较上年同期增收508万元，增长28.3%；个人所得税地方所得部分完成1895万元，较上年同期增收1407万元，增长288.3%。

非税收入完成27328万元，较上年同期减收2845万元，下降9.4%。其中：行政事业性收费收入完成1008万元，较上年同期减收18万元，下降1.8%；罚没收入完成5239万元，较上年同期增收3842万元，增长275%；专项收入完成1744万元，较上年同期增收340万元，增长24.2%；国有资源有偿使用收入完成18627万元，较上年同期减收7719万元，下降29.3%。

上半年，全县公共财政预算支出181002万元，较上年同期增支36069万元，增长24.9%。主要支出项目完成情况：

一般公共服务支出9785万元，同比增长5%；

公共安全支出4729万元，同比增长44.5%；

教育支出26172万元，同比增长35.5%；

科学技术支出2651万元，同比增长2037.9%；

文化体育与传媒支出1423万元，同比增长59.9%；

社会保障和就业支出25789万元，同比增长13.9%；

医疗卫生与计划生育支出12688万元，同比增长24.7%；

节能环保支出2483万元，同比增长24.2%；

城乡社区支出54885万元，同比增长23.6%；

农林水支出20418万元，同比增长47.3%；

交通运输支出1207万元，同比增长85.1%；

资源勘探信息等支出9776万元，同比下降11.1%；

商业服务业等事务支出1580万元，同比下降19.3%；

国土海洋气象等支出1297万元，同比增长23.5%；

住房保障支出3632万元，同比增长163.8%；

粮油物资储备等支出245万元，同比增长178.4%；

其他支出2242万元，同比下降20.3%。

今年以来，在县委、县政府的正确领导和县人大及其常委会的关心支持下，全县财政工作开展扎实有序。财政运行呈现以下特点：

1.收入增长稳中提速。上半年，全县财政总收入增长15.8%，财政收入保持增长的原因有：一是招商引资成效凸显，带动了财政收入高速增长，其中：电力燃气等供应业完成税收5099万元，同比增长647.7%；批复零售业完成税收18375万元，同比增长70%。二是乡镇财政收入大幅增长，至6月底乡镇财政收入达36090万元，同比增长55.2%；三是新型城镇化和秀美乡村建设推动了税收增长，建筑业和房地产业完成税收11743万元，同比增长39.6%。

2.收入质量稳步提升。全县实现税收收入64606万元，同比增长31.2%；税收占财政收入比重达70.3%，较上年同期提升了8.3个百分点。

3.支出保障稳健有力。至6月底，全县一般公共预算支出181002万元，同比增支36069万元，增长24.9%。八项重点支出达139182万元，占一般公共预算支出比重76.9%。财政保障稳健有力，切实办好了各项民生实事，着力提高了民生保障水平。

三．扎实做好下半年重点工作

下半年，要继续坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，贯彻落实中央各项调控政策，紧紧围绕县委、县政府决策部署，紧扣县人代会批准的年度预算目标任务，不断提高落实决策、执行政策的能力和水平，保持财政平稳运行，重点抓好以下几个方面工作：

1. 全力推进高质量发展

深化供给侧结构性改革，全力落实新一轮减税降费政策，优化营商环境。支持实施乡村振兴战略，继续加大“三农”投入力度，推进高标准农田建设，构建现代农业产业体系。规范实施“财园信贷通”“财政惠农信贷通”，帮助经营主体缓解融资难题。

2. 全力推进民生工程建设

牢固树立以人民为中心的发展思想，着力保障改善民生。抓好民生工程的调度和督导，将民生等惠民资金纳入绩效评价范围，确保资金全部落实到位。加大对城镇贫困人口等群体基本民生需求保障力度，坚决兜住底线，织密织牢社会民生“保障网”，不断满足人民群众日益增长的美好生活需要。

3. 全力深化财税改革

完善预算管理制度，加快定额标准体系和项目库建设。试行编制中期财政规划和部门三年滚动财政规划。探索建立涉农资金统筹整合长效机制。加强预算绩效管理和重点项目支出绩效评价，深化财政投资评审“放管服”改革。认真编制政府财务报告。完善财税体制机制，严禁财税数据灌水等弄虚作假行为，进一步提升管理绩效，推动实现财政高质量发展。

4. 全力抓好作风建设

坚决贯彻省委大发体育在线_大发体育投注-彩票平台加强作风建设的决策部署，切实提高政治站位，坚持问题导向，着力纠正和解决“怕、慢、假、庸、散”等 5种作风“顽疾”，推动财政作风大转变。破除影响发展的体制机制障碍，积极优化发展和营商环境；大力弘扬井冈山精神和苏区精神，积极营造干事创业、担当实干的良好氛围。